税务会计项目介绍

一、项目背景

税务会计是以国家现行财政税收法律法规为依据，以货币计量为基本手段，运用现代会计学基础理论和核算方法，连续、全面、系统地针对纳税主体的税务行为所引起的资金活动进行核算监督，实施税务统筹管理、合规筹划，配合完成主管部门税务稽查检查工作，以保障国家利益和纳税主体合法权益的专职岗位和专业会计人才。

随着我国税法及相关法规不断改革完善，税务会计在企业发展中的作用越来越重要，企业对税务会计专业人才的需求也日渐迫切。调查数据显示：目前我国为行政主体、事业单位和市场经营主体提供涉税服务的人员在300万左右，其中具备相应专业技术资格的人员不足20万，占比低于10%。随着互联网技术的高速发展和深入应用，传统的代理记账、纳税申报等税务会计基础业务空间受到明显压缩，专业咨询顾问、筹划策划、跨国税收等高端业务需求明显增加。2019年至2022年，税务会计岗位需求年均增长超过12%。开展税务会计专题培训可有弥补解以上人才缺口，提升相应人员的专业素质，促进相关行业就业工作的开展。

二、项目培训与课程

一、税务会计（高级）

（一）岗位描述：

作为企业管理者，以企业战略、税务和业务融合为工作目标，梳理相关工作流程，指定工作计划和实施方案。对应企业岗位：财务总监和主管财务的副总。

（二）岗位要求：

1.根据治理部门要求，编写并向税务机关称颂简要汇报或说明原则；

2.研究组织讨论新的和现有的税收法规，并推断其对企业经营可能产生的影响；

3.与相关部门磋商指定政策或措施，把税收大幅增减所造成的影响消减至最低限度，并尽可能增加税收降低后的收益；

4.就商业规划、业务和其他事项的税收影响，向治理部门提出建议；

5．审计和稽查应对。

（三）教学目标：

以税收相关法律、知识和理论为基础，辅以财务管理制度和方案培训，结合企业发展战略，打造财税战略管理复合型人才。

【教学模块、教材、课时】

二、税务会计（中级）

（一）岗位描述：

熟练掌握财税理论知识和实务处理手段，完成企业涉税业务。对应岗位：财务经理、主管会计等。

（二）岗位要求：

1、负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报，用好税收政策，规避企业涉税风险，依法纳税;负责减免税、退税的申报；

2、填报公司涉税的各种统计报表；

3、负责主营业务税金及附加、应交税费、所得税科目凭证填制及明细帐登记、核对；

4、负责记帐凭证的及时装订，税务相关资料的装订存档；

5、每月对纳税申报、税负情况进行综合分析，提出合理化建议。

   （三）教学目标：

打造公司涉税管理中坚力量，让受训人员水岸掌握财税专业知识，执行税务管理和财务管理制度，独立处理相应业务。

【教学模块、教材、课时】

三、税务会计（初级）

（一）岗位描述：

作为企业财税基层岗位从业人员，按照国家政策和公司制度执行既定工作。对应岗位：初级会计、出纳、基层行政岗。

（二）岗位要求：

1、负责增值税发票、普通发票、建安劳务发票等各种发票领购、保管，按规定及时登记发票领购簿；

2、开具增值税发票、普通发票、建安劳务发票。对异地纳税要开出外出经营活动证明并作登记备查；

3、对各种发票特别是增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证；

4、规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，对发现的问题及时反映。

   （三）教学目标：

掌握业务基础知识，理解税务管理制度和文化，执行企业税务管理制度。

【教学模块、教材、课时】